Resumo de impactos e potenciais linhas de ação sobre a reforma de Basileia III

Comitê de Supervisão Bancária de Basileia (BCBS)

Em dezembro de 2010, o BCBS publicou o marco de Basileia III com o objetivo de abordar o conjunto de deficiências identificadas no marco regulatório anterior à crise e proporcionar uma base regulatória sólida para o sistema bancário que mantém a economia real. A partir de então, o BCBS publicou vários documentos consultivos dirigidos a fortalecer o marco regulatório atual (ex.: Através do aumento dos requerimentos de capital, a melhoria da quantificação do risco através da revisão das ponderações por risco (RW) do marco de capital do risco de mercado, risco de contraparte etc.).

 


Impacts and potential lines of action after the Basel III reform

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Nesse contexto, o BCBS publicou em dezembro de 2017 Basileia III: finalização da reforma pós-crise que inclui a revisão do marco atual de Basileia III para reduzir a demanda externa dos riscos ponderados por risco (RWA). Em concreto, esta revisão no marco normativo permite restabelecer a credibilidade dos cálculos de RWA: i) melhorando a solidez e a sensibilidade ao risco dos métodos standard para o risco de crédito e risco operacional, o qual permitirá a comparação dos coeficientes de capital bancário; ii) restringindo o uso dos métodos baseados ​​em modelos internos; e iii) complementando o ratio de capital ponderado por risco com uma razão de alavancagem e um piso de capital revisado mais robusto.

Dado o interesse da publicação da reforma de Basileia III, a área de I + D da Management Solutions elaborou um resumo de impactos e potenciais linhas de ação sobre a reforma de Basileia III.

Resumo executivo

Este resumo analisa os impactos sobre o marco do risco de crédito (SA e IRB), CVA, risco operacional, output floor e taxa de alavancagem, como uma visão geral das linhas de ação das reformas introduzidas pelo BCBS sobre o marco regulatório de Basileia III.

Âmbito de aplicação

Esta reforma é aplicável a todos os bancos com atividade internacional.

Conteúdo principal

  • Análise de impactos. As reformas introduzidas pelo BCBS sobre o marco regulatório de Basileia III modificam o marco de:
    • Risco de crédito SA, em relação às exposições frente a bancos, varejistas, etc.
    • Risco de crédito IRB, eliminando o método A-IRB para grandes e médias empresas, bancos, sociedades de valores e outras instituições financiadoras e introduzindo pisos em parâmetros, entre outros.
    • Risco de CVA, incluindo um método básico e um método padrão.
    • Risco operacional, substituindo todos os métodos por um novo método padrão.
    • Output floor, estabelecendo um piso igual ao máximo [RWA da Entidade (Standard / IRB); 72,5% RWA Standard].
    • Alavancagem, introduzindo um buffer para G-SIBs e modificando a medida de exposição.
  • Análise quantitativa de impactos. A partir da avaliação cumulativa Ad-hoc, publicada pela EBA, em dezembro de 2017, estima-se para o lançamento dos requerentes mínimos de T1 do sistema por capital e alavancagem necessária para a base de capital Tier 1 em torno a 13% superior.
  • Visão geral das linhas de ação.

 

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